個人養(yǎng)老金的時代來了!從今以后，我國10.3億基本養(yǎng)老保險的參保人可以選擇多給自己存一份養(yǎng)老金。《國務(wù)院辦公廳關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》(下稱“意見”)4月21日公布。意見提出，推動發(fā)展有政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的個人養(yǎng)老金，健全多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系。
個人養(yǎng)老金的“誕生”是我國養(yǎng)老保險制度建立以來的一個里程碑，標(biāo)志著我國三支柱養(yǎng)老保險體系的真正確立。相關(guān)研究已經(jīng)預(yù)測，我國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險的累計結(jié)余將在2035年耗盡。盡快建立個人養(yǎng)老制度，擴大養(yǎng)老金收入來源是我國完善養(yǎng)老保險體系的必需選項。
意見規(guī)定，參加人每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元。國家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵符合條件的人員參加個人養(yǎng)老金制度并依規(guī)領(lǐng)取個人養(yǎng)老金。
解讀可根據(jù)不同偏好自主選擇
《意見》正式對外發(fā)布，這被認(rèn)為是我國建立養(yǎng)老保險體系第三支柱的標(biāo)志性事件。接下來，這項關(guān)鍵制度應(yīng)該如何操作?對此，國務(wù)院新聞辦公室4月25日舉行國務(wù)院政策例行吹風(fēng)會，介紹有關(guān)情況。在此次吹風(fēng)會上，人力資源和社會保障部養(yǎng)老保險司司長聶明雋介紹，個人養(yǎng)老金制度的最大特點是個人自愿參加，為了方便參加人輕易熟悉政策、輕松上手操作，在政策制定過程中特別注重參加的便捷性和實效性。
聶明雋在回答記者有關(guān)提問時介紹，個人養(yǎng)老金制度具有較強的便捷性和實效性。
具體來看，一是參加的條件比較簡單。目前參加基本養(yǎng)老保險的在職人員不論是什么樣的就業(yè)形態(tài)，即不論是單位就業(yè)人員還是靈活就業(yè)人員，不受就業(yè)地域、戶籍限制，只要個人自愿都可以公平參加這個制度，跨省跨地域流動時，個人的權(quán)益都不受影響。
二是參與的方式比較靈活。在參與程度上，參加人自主決定是全程參加還是部分年度參加，在繳費額和繳費方式上，起步階段只要不超過年度繳費上限1.2萬元，參加人可以自主決定繳多少，本年度內(nèi)既可以一次性繳也可以分次繳。
三是開戶比較簡便。按照制度設(shè)計，參加個人養(yǎng)老金需要開設(shè)兩個賬戶：一個是在信息平臺建立個人養(yǎng)老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務(wù)等;另一個是在銀行開立或者指定的個人養(yǎng)老金資金賬戶，用于繳費、購買產(chǎn)品、歸集收益等。這兩個賬戶是相互唯一對應(yīng)的，參加人可以分別在國家社會保險公共服務(wù)平臺、全國人社政務(wù)服務(wù)平臺、電子社�？ā�“掌上12333”、商業(yè)銀行等多個渠道開設(shè)。
四是投資比較便捷。參加人可以根據(jù)不同偏好，自主選擇銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等，還可以短期中期長期的組合，這些操作都可以在資金賬戶中完成，不需要跑多個部門和機構(gòu)。
五是領(lǐng)取方式比較靈活。參加人達到領(lǐng)取條件時，可以選擇按月、分次或者一次性領(lǐng)取，商業(yè)銀行根據(jù)個人選擇的方式，把個人賬戶資金轉(zhuǎn)入到參加人的個人社會保障卡銀行賬戶。特殊情形下，比如完全喪失勞動能力、出國出境定居等，也都可以領(lǐng)取。
中國社科院世界社保研究中心秘書長房連泉分析，從政策有關(guān)表述看，目前的個人養(yǎng)老金制度以個人賬戶為基礎(chǔ)，不受過去參保手續(xù)的限制，不涉及參保關(guān)系、單位管理等環(huán)節(jié)，靈活性更強，也具有便捷性。
銀保監(jiān)會人身保險監(jiān)管部負(fù)責(zé)人王宏鶴在吹風(fēng)會上稱，“個人養(yǎng)老金賬戶鎖定到退休，目的是使個人投入的資金真正用于養(yǎng)老保障。我們將鼓勵金融機構(gòu)推出更多有利于養(yǎng)老金穩(wěn)健增值的產(chǎn)品，探索通過長期投資、價值投資為參與人提供合理回報。”
王宏鶴強調(diào)，與此同時，監(jiān)管部門將加強對個人養(yǎng)老金相關(guān)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊違規(guī)行為，切實維護消費者合法權(quán)益，確保國家惠民政策落到實處，逐步構(gòu)建更加公平可持續(xù)的養(yǎng)老體系，增強廣大人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。
三問 是什么、怎么繳、如何領(lǐng)?
是什么?采取個人賬戶制
“簡單說，個人養(yǎng)老金就是存一筆錢，作為基本養(yǎng)老保險的補充，到退休的時候又多了一個養(yǎng)老金來源。”中央財經(jīng)大學(xué)社會保障研究中心主任褚福靈表示。
意見明確，個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度，繳費完全由參加人個人承擔(dān)，實行完全積累。參加人通過個人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺，建立個人養(yǎng)老金賬戶。
參加人可以用繳納的個人養(yǎng)老金在符合規(guī)定的金融機構(gòu)或者其依法合規(guī)委托的銷售渠道購買金融產(chǎn)品。個人養(yǎng)老金資金賬戶實行封閉運行，其權(quán)益歸參加人所有，除另有規(guī)定外不得提前支取。
怎么繳?自愿參加，上限12000元
根據(jù)意見，在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，可以參加個人養(yǎng)老金制度。截至2021年末，全國基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)已達10.3億人。
“基本上有能力、有意愿的勞動者都可以參加，體現(xiàn)了制度的普惠性。”中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文說。
意見規(guī)定，每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元，人社部、財政部根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展水平和多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系發(fā)展情況等因素適時調(diào)整繳費上限。
這筆錢具體怎么投資?“個人養(yǎng)老金制度是對個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點的‘升級版’，它擴大了覆蓋的金融產(chǎn)品范圍，可滿足更多不同層次和偏好的需求選擇。”鄭秉文表示。
按照意見，個人養(yǎng)老金資金賬戶資金用于購買符合規(guī)定的銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等運作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品，參加人可自主選擇。
參與個人養(yǎng)老金運行的金融機構(gòu)和金融產(chǎn)品由相關(guān)金融監(jiān)管部門確定，并通過信息平臺和金融行業(yè)平臺向社會發(fā)布。
“一方面，個人應(yīng)理性選擇產(chǎn)品，承擔(dān)與收益相匹配的投資風(fēng)險;另一方面，相關(guān)部門要切實防范風(fēng)險，對產(chǎn)品的風(fēng)險性進行監(jiān)管，并定期向社會披露相關(guān)信息，助力個人養(yǎng)老金保值增值。”褚福靈說。
如何領(lǐng)?可按月、分次或一次性領(lǐng)取
個人養(yǎng)老金是以個人賬戶為基礎(chǔ)的。意見規(guī)定，參加人應(yīng)當(dāng)指定或者開立一個本人唯一的個人養(yǎng)老金資金賬戶，用于個人養(yǎng)老金繳費、歸集收益、支付和繳納個人所得稅。個人養(yǎng)老金資金賬戶實行封閉運行，其權(quán)益歸參加人所有，除另有規(guī)定外不得提前支取。
根據(jù)意見，參加人達到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力、出國(境)定居，或者具有其他符合國家規(guī)定的情形，經(jīng)信息平臺核驗領(lǐng)取條件后，可以按月、分次或者一次性領(lǐng)取個人養(yǎng)老金，領(lǐng)取方式一經(jīng)確定不得更改。
領(lǐng)取時，應(yīng)將個人養(yǎng)老金由個人養(yǎng)老金資金賬戶轉(zhuǎn)入本人社�？ㄣy行賬戶。參加人死亡后，其個人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。
“萬一退休時，遇到不可控風(fēng)險導(dǎo)致收益下滑，或者還希望持續(xù)投資進一步積累養(yǎng)老錢，也可以選擇不領(lǐng)取，避開市場低迷階段。”鄭秉文說，作為一種投資型制度，個人養(yǎng)老金收益高低取決于很多因素。它既與經(jīng)濟發(fā)展水平、制度運行質(zhì)量密切相關(guān)，又受個人投資眼光、投資能力和風(fēng)險容忍度的影響，將是多重因素作用的結(jié)果。
預(yù)測 長期收益一定是可觀的
越來越多的普通人開始關(guān)心起“個人養(yǎng)老金”的話題，但他們最關(guān)心的還是，“退休后到底能拿到多少錢?”某公募基金公司一位渠道經(jīng)理劉勇(化名)表示，由于個人養(yǎng)老賬戶的投資風(fēng)險是參加人自己承擔(dān)的，“而且養(yǎng)老金追求長期絕對收益的基本風(fēng)險偏好，穩(wěn)健為主，如果以社保基金的收益率做假設(shè)，還是比較接近的。”
實際上，2001～2019年，公募基金助力社�；鹨踩〉昧四昊�8.15%的投資回報。某券商金融工程研究員表示，假設(shè)按照社�；鹉昊�8%左右的投資回報，每年繳納1.2萬元個人養(yǎng)老金，那么20年后的金額可以達到57.3萬元。“社保基金的穩(wěn)定性與安全性可以堪比個人養(yǎng)老基金，因此以它的收益率做假設(shè)還是比較客觀的。假設(shè)以4%的年化收益率計算，每年1.2萬元的個人養(yǎng)老金在繳納20年之后，金額可以達到36.5萬元。”他也表示，如果是繳納30年，退休時的總金額還會更高。
武漢科技大學(xué)金融證券研究所所長、中國養(yǎng)老金融50人論壇核心成員董登新表示，個人養(yǎng)老金賬戶的特點是封閉積累、長期投資，除了退休等特殊情況是不允許提前提取的，因此考核長期收益率更為合理。短期收益率出現(xiàn)波動是正常現(xiàn)象，但如果把周期拉長，長達二三十年的積累之下，個人養(yǎng)老金賬戶的長期收益是有保障的。舉例來說，全國社�；鸾�20年的年化收益率超過了8%，我國的企業(yè)年金從2007年到現(xiàn)在年化收益率也超過了7%。事實證明，以社保基金和企業(yè)年金為代表的養(yǎng)老金投資長期能夠取得穩(wěn)定的收益，未來個人養(yǎng)老金賬戶也會采取類似的投資方式，長期收益一定是可觀的，不用太在意短期的波動。
楊曉春/整理
